پولشویی چیست؟

با توجه به ماده (۵) قانون تشدید مجازات مرتکبین ارتشا و اختلاس و کلاهبرداری، جرم اختلاس را می توان به صورت زیر تعریف کرد: اقدام مستخدم دولت یا شخص در حکم مستخدم دولت به برداشت و تصاحب مالی که به سبب شغل و وظیفه تحت تصرف و اختیار او قرار داده شده است، اعم از آن که به نفع خود باشد یا دیگری.از شقوق خاص جرم خیانت در امانت، جرم اختلاس است.

اما در اصطلاح عامه از پولشویی اغلب به عنوان تبدیل پول کثیف به پول تمیز یاد می شود به طور کلی عمل تبدیل و مخفی نگه داشتن درفرایند پولشویی امری حیاتی شمرده می شود.

ازاین رو شاید ساده ترین تعریف ازپولشویی عبارت است از فرایند تبدیل پول نقد یا سایر دارائی ها که از فعالیت جنایت کارانه ناشی شده است با این هدف که وانمود شود که این دارائی ها ازیک منبع قانونی و مشروع حاصل شده اند.

اما در رابطه با منابع عمده ای که غالبا درمورد در آمدهای ناشی از جنایات ذکرمی شود می توان به موارد زیر اشاره نمود:

قاچاق، کلاهبرداری، فروش کالاهای مسروقه، حمل و نقل مواد مخدر و جنایت های مالی (کلاهبرداری های بانکی، کلاهبرداری از طریق کارت اعتباری، تقلب در سرمایه گذاری، تقلب درپیش پرداخت، کلاهبرداری ازطریق اعلام ورشکستگی، و نظایر آنها)

بر اساس کلیات لایحه مبارزه با جرم پولشویی مجلس شورای اسلامی هرگونه تبدیل یا تغییر یا نقل و انتقال یا پذیرش یا تملک دارایی با منشا غیرقانونی، به طور عمدی و با علم به آن برای قانونی جلوه دادن دارایی یاد شده، به عنوان جرم پولشویی محسوب می شود. تبصره ماده یک این لایحه تصریح کرده است دارایی با منشا غیر قانونی وجوه یا اموال یا منافعی است که از طریق فعالیت های مجرمانه از قبیل ارتشا، اختلاس، تبانی در معاملات دولتی، کلاهبرداری، فرار مالیاتی، قاچاق کالا و ارز، فحشا، قمار، قاچاق مواد مخدر، ربا و سرقت کسب شده باشد.